证券从业资格考试《发行与承销》习题：第9章
发布时间：2010-07-11 15:09
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第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行(答案解析)
一、单项选择题
1、根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束( )后，方可转换为公司股票。
A、 6个月
B、 3个月
C、1年
D、2年
2、可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过( )。
A、 最近1期末净资产额的30%
B、 最近1期总净资产额的30%
C、 最近1期末净资产额的40%
D、 最近1期末总资产额的40%
3、认股权证的存续期间( )。
A、 超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
B、 超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年
C、 不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月
D、 不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
4、关于上市公司不得公开发行证券的情形，下列说法错误的是( )。
A、 本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
B、 上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
C、 擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
D、 上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
5、发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币( )，有限责任公司的净资产不低于人民币( )。
A、 3 000万元，3 000万元
B、 3 000万元，6 000万元
C、 6 000万元，3 000万元
D、 6 000万元，6 000万元
6、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其( )。
A、 最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元
B、 最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元
C、 最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
D、 最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元
7、公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于( )，则可不作相应的现金流量要求。
A、 5%
B、10%
C、 3%
D、 6%
8、发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应( )。
A、不少于公司债券1 年的利息
B、不少于公司债券2年的利息
C、不少于公司债券半年的利息
D、不少于公司债券发行额
9、对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自( )起方可行权。
A、 发行结束至少已满3个月
B、 发行结束至少已满6个月
C、 发行结束至少已满1个月
D、 发行结束至少已满1年
10、上市公司应当在( )，办理完毕偿还债券余额本息的事项。
A、可转换公司债券期满后3个工作日内
B、可转换公司债券期满后4个工作日内
C、可转换公司债券期满后5个工作日内
D、可转换公司债券期满后10个工作日内
11、在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是( )。
A、T+1日，冻结申购资金
B、T+2日，验资报告送达上海证券交易所;上海证券交易所向营业部发送配号
C、T+4日，中签率公告见报;摇号
D、T+4日以后，做好上市前准备工作
12、可转换公司债券流通面值少于( )万元时，在上市公司发布相关公告( )个交易日后停止其可转换公司债券的交易。
A、 3 000，3
B、 3 000，5
C、 5 000，3
D、 5 000，5
13、上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降( )的情形。
A、 70%以上
B、 20%以上
C、 30%以上
D、 50%以上
14、《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于( )。
A、 最近2年实现的年均可分配利润的20%
B、 最近3年实现的年均可分配利润的20%
C、 最近2年实现的年均可分配利润的30%
D、 最近3年实现的年均可分配利润的30%
15、可转换公司债券自转换期结束之前的( )停止交易。
A、 第2个交易日起
B、 第3个交易日起
C、 第5个交易日起
D、 第10个交易日起
16、上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的( )内至少发布( )次赎回公告。
A、 3个交易日，3
B、 3个交易日，2
C、 5个交易日，3
D、 5个交易日，2
17、转股价格应( )。
A、不低于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价
B、 不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价和前一交易日的均价
C、 不高于募集说明书公告日前20个交易日公司股票交易均价
D、 不高于前一交易日的均价
18、转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的 ( )同意。
A、股东人数的2/3以上
B、股东所持表决权的2/3以上
C、股东所持表决权的1/3以上
D、股东人数的1/3以上
19、发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近( )个会计年度连续盈利。
A、 3
B、 4
C、 2
D、 5 二、多项选择题
1、发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合( )规定。
A、 高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化
B、 最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
