2011年11月证券从业资格考试《发行与承销》考前模拟试题及答案
发布时间：2011-11-16 18:49
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一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分)以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分。
1.证券公司以不正当手段诱使他人申购股票，除承担《中华人民共和国证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（ ）个月内不得参与证券承销。
A.12
B.24
C.36
D.40
2.2005年1月1日试行（ ），这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。
A.上市保荐制度
B.股票定价制度
C.首次公开发行股票询价制度
D.上市询价制度
3.我国企业债券上市的最终批准权属于（ ）。
A.国务院
B.国务院证券管理委员
C.中国证监会
D.中国人民银行
4.1998年通过的《中华人民共和国证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用（ ）。
A.核准制
B.审批制
C.审核制
D.注册制
5.上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行（ ）制度。
A.上市推荐人
B.上市登记
C.上市核准
D.上市注册
6.控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（ ）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额（ ）以上的股东。
A.50%，50%
B.50%，55%
C.50%，60%
D.60%，70%
7.公司应当自作出减少注册资本决议之日起（ ）日内通知债权人。
A.10
B.20
C.30
D.45
8.股份有限公司应当每年召开（ ）次年会(年度股东大会),年会应当于上一会计年度结束之日起的（ ）个月内举行。
A.1，3请访问
B.2，3
C.2，6
D.1，6
9.股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的（ ）以上通过。
A.1/3
B.2/3
C.1/2
D.3/4
10.公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的（ ）。
A.1%
B.5%
C.10%
D.15%
11.企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起（ ）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。
A.8个月
B.6个月
C.4个月
D.3个月
12.为了进一步提高上市公司质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（ ）。
A.先发行上市，后改制运行
B.先改制运行，后发行上市
C.改制发行上市同时进行
D.部分改制运行，部分发行上市
13.一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（ ）上反映。
A.评估报告
B.附注
C.法律意见书
D.会计报表
14.拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司（ ）以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。
A.5%
B.3%
C.2%
D.10%
15.公司运用债券投资.不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的（ ）。
A.看跌期权
B.看涨期权
C.平价期权
D.以上都不对
16.认为当企业以l00%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（ ）。
A.净经营理论
B.净经营收入理论
C.传统折中理论
D.净收入理论
17.1958年，（ ）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。
A.大卫?杜兰特和米勒
B.米勒和麦克林
C.莫迪格利安尼和麦克林
D.莫迪格利安尼和米勒
18.由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项（ ）。
A.看跌期权
B.看涨期权
C.平价期权
D.以上都不对
19.股权融资的特点有（ ）。
A.公司财务风险小
B.融资成本较高{来源：考{试大}
C.股权融资不利于企业财务杠杆作用的发挥
D.股权融资可能引起企业控制权变动
20.主承销商可以聘请（ ）为其提交的募股文件进行法律审查，并出具审查意见。
A.审计师
B.律师
C.注册会计师
D.以上均错误
21.首次公开发行股票，发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在（ ）年以上。
A.1
B.2
C.3
D.5
22.专项复核的目的是（ ）提供重要依据。
A.为发行人申报财务会计资料的可靠性
B.为提高股票发行核准工作的质量和效率
C.为会计师申报财务资料
D.以上均错误
23.每次参加发审委会议的发审委委员为（ ）名。表决投票时同意票数达到（ ）票为通过。
A.10，5
B.7，3
C.10，3
D.7，5
24.承销费用的收取标准为：包销佣金为包销总金额的（ ）;代销佣金为实际售出股票总金额的（ ）。
A.0.5%～l.5%，l.5%～3%
B.1.5%～3%，0.5%～l.5%
C.1%～2%，0.5%～l.5%
D.1.5%～3%，0.5%～2%
25.根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》(中国证券监督管理委员会令第37号)规定，首次公开发行股票应通过（ ）的方式确定股票发行价格。
A.估值
B.竞价
C.投标
D.询价
26.运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表（ ）。
A.市盈率
B.负债率
