2011年证券从业资格考试《发行与承销》模考试卷（一）
发布时间：2011-05-05 11:06
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一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分)以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分。
1.证券公司以不正当手段诱使他人申购股票，除承担《中华人民共和国证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（ ）个月内不得参与证券承销。
A.12
B.24
C.36
D.40
2.2005年1月1日试行（ ），这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。
A.上市保荐制度
B.股票定价制度
C.首次公开发行股票询价制度
D.上市询价制度
3.我国企业债券上市的最终批准权属于（ ）。
A.国务院
B.国务院证券管理委员会
C.中国证监会
D.中国人民银行
4.1998年通过的《中华人民共和国证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用（ ）。
A.核准制
B.审批制
C.审核制
D.注册制
5.上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行（ ）制度。
A.上市推荐人
B.上市登记
C.上市核准
D.上市注册
6.控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（ ）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额（ ）以上的股东。
A.50%，50%的美女编辑们
B.50%，55%
C.50%，60%
D.60%，70%
7.公司应当自作出减少注册资本决议之日起（ ）日内通知债权人。
A.10
B.20
C.30
D.45
8.股份有限公司应当每年召开（ ）次年会(年度股东大会),年会应当于上一会计年度结束之日起的（ ）个月内举行。
A.1，3
B.2，3
C.2，6
D.1，6
9.股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的（ ）以上通过。
A.1/3
B.2/3
C.1/2
D.3/4
10.公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的（ ）。
A.1%
B.5%
C.10%
D.15%
11.企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起（ ）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。
A.8个月
B.6个月
C.4个月
D.3个月
12.为了进一步提高上市公司质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（ ）。
A.先发行上市，后改制运行
B.先改制运行，后发行上市
C.改制发行上市同时进行
D.部分改制运行，部分发行上市
13.一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（ ）上反映。
A.评估报告
B.附注
C.法律意见书
D.会计报表
14.拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司（ ）以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。
A.5%
B.3%
C.2%
D.10%
15.公司运用债券投资.不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的（ ）。
A.看跌期权
B.看涨期权
C.平价期权
D.以上都不对
16.认为当企业以l00%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（ ）。
A.净经营理论
B.净经营收入理论
C.传统折中理论
D.净收入理论
17.1958年，（ ）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。
A.大卫?杜兰特和米勒
B.米勒和麦克林
C.莫迪格利安尼和麦克林
D.莫迪格利安尼和米勒
18.由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项（ ）。
A.看跌期权
B.看涨期权
C.平价期权
D.以上都不对
19.股权融资的特点有（ ）。
A.公司财务风险小
B.融资成本较高
C.股权融资不利于企业财务杠杆作用的发挥
D.股权融资可能引起企业控制权变动
20.主承销商可以聘请（ ）为其提交的募股文件进行法律审查，并出具审查意见。
A.审计师
B.律师
C.注册会计师
D.以上均错误
21.首次公开发行股票，发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在（ ）年以上。
A.1
B.2
C.3
D.5
22.专项复核的目的是（ ）提供重要依据。
A.为发行人申报财务会计资料的可靠性
B.为提高股票发行核准工作的质量和效率
C.为会计师申报财务资料
D.以上均错误
23.每次参加发审委会议的发审委委员为（ ）名。表决投票时同意票数达到（ ）票为通过。
A.10，5
B.7，3
C.10，3
D.7，5
24.承销费用的收取标准为：包销佣金为包销总金额的（ ）;代销佣金为实际售出股票总金额的（ ）。
A.0.5%～l.5%，l.5%～3%
B.1.5%～3%，0.5%～l.5%
C.1%～2%，0.5%～l.5%
D.1.5%～3%，0.5%～2%
25.根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》(中国证券监督管理委员会令第37号)规定，首次公开发行股票应通过（ ）的方式确定股票发行价格。
A.估值
B.竞价
C.投标
D.询价
26.运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表（ ）。
A.市盈率
B.负债率
