2011年11月证券从业资格考试《发行与承销》冲刺试题及答案 二
发布时间：2011-11-21 11:55
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二、多项选择题(共40题，每题1分，共40分)以下各小题所给出的4个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选出正确的选项，漏选、错选均不得分。
61.企业债券发行人向交易所申请上市，必须由交易所认可的l～2个机构推荐，并出具上市推荐书,上市推荐人应当符合下列（ ）条件。
A.具有交易所会员资格
B.最近3年内无重大违法、违规行为
C.具备股票主承销商资格，且信誉良好
D.负责推荐工作的主要业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则
62.中国证监会对证券公司机构、制度与人员的检查包括（ ）。
A.在承销业务中，是否有向发行人提供融资或变相融资的行为
B.是够按规定的程序承销企业债券
C.有无专门为承销业务提供咨询的研究部门，是如何与投资银行部门交换研究成果的
D.公司是否建立了相应的制度和组织体系，以控制风险和加强对人员的管理
63.（ ）可以在证券交易所债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。
A.商业银行
B.保险公司
C.信托投资公司
D.证券公司
64.与一般的公司债务相比，公司债券具有（ ）特点。
A.公司债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系
B.公司债券是一种可转让的债权债务关系
C.公司债券通过债券的方式表现
D.同次发行的公司债券偿还期限一般不同
65.股份的特点有（ ）。
A.股份的可分性
B.股份的金额性
C.股份的平等性
D.股份的可转让性
66.下列关于股份有限公司的利润分配说法正确的是（ ）。
A.公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金
B.公司法定公积金累计额为公司注册资本40%以上的，可以不再提取
C.公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损
D.公司持有的本公司股份可以分配利润
67.重大关联交易指（ ）。
A.上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易
B.上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易
C.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易
D.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易
68.独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的事项包括（ ）。
A.聘任或解聘高级管理人员
B.独立董事认为可能损害中小股东权益的事项
C.公司董事、高级管理人员的薪酬
D.上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于500万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款
69.《中华人民共和国证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求包括（ ）。
A.股票经核准已公开发行
B.股本总额不少于人民币3000万元
C.股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为25%以上
D.最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
70.股份有限公司的发起人在出资时可以用（ ）出资。
A.货币
B.实物
C.土地使用权
D.工业产权
71.企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估（ ）。
A.经批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
B.国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间资产(产权)置换
C.国有独资企业其下属独资企业(事业单位)之间的无偿划转
D.国有独资企业与合资企业间的合并
72.普通股筹资具有（ ）等优点。
A.没有固定的利息负担
B.没有固定的到期日
C.筹资的成本较低
D.股东只承担有限责任
73.在各种融资方式中，股权融资的成本较高，主要是因为（ ）。
A.由于股东比债权人承担更大的风险，因而比债权人要求的回报更高
B.股权融资的手续复杂，周期长
C.股权融资也不利于企业财务杠杆作用的发挥
D.由于股东的红利只能从税后利润中支付，使得股权融资不具备冲减税基的作用
74.下列说法中，符合股权融资的特点的选项是（ ）。
A.公司财务风险高
B.融资成本较高
C.可能引起企业控制权变动
D.可以提高企业的知名度
75.关于招股说明书，下列说法正确的是（ ）。
A.招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由公司董事会表决通过
B.审核通过的招股说明书应当依法向社会公众披露
C.招股说明书的有效期是4个月
D.招股说明书的有效期自中国证监会下发核准通知书前招股说明书最后一次签署之日起计算
76.首次公开发行股票的主体资格包括（ ）。
A.发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司
B.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上
C.发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
D.发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷
77.通常的股票估值方法有（ ）
A.比较估值法
B.相对估值法
C.绝对估值法
D.增减估值法
78.股票公开发行的“三公”原则指的是（ ）。
A.公开
B.公平
C.公允
D.公正
79.询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的（ ）。
A.证券投资基金管理公司
B.证券公司
C.信托投资公司
D.保险机构投资者
80.首次公开发行股票的基本原则有（ ）。
